54 < > 04 Gestión del Riesgo 00 Mensaje de la Presidenta del Consejo de Administración / Mensaje del Director General 2022 / MEMORIA DE SOSTENIBILIDAD PRIM 02 Conocer el Grupo PRIM 03 Órganos de Gobierno, cultura ética y estructura de cumplimiento 05 Compromiso con el entorno 06 Responsabilidad ambiental 07 Sobre este informe 08 Anexos: Principales políticas corporativas 01 PRIM en un minuto 09 Anexo: Tablas del Reglamento 2021/2178 10 Anexo: Índice de contenidos del Estado de Información no financiera 11 Anexo: Informe de verificación independiente El Consejo de Administración de PRIM, como máximo órgano de gobierno, es el encargado de supervisar los sistemas internos de información y control, tal y como se establece en la Política de Control y Gestión de Riesgos. Esta política establece la segregación de funciones entre los distintos órganos de la compañía, las áreas de coordinación, control y supervisión y las distintas unidades de negocio que asumen y gestionan los riesgos. Las unidades de negocio (primera línea de defensa), por su posición privilegiada al encargarse de llevar a cabo las funciones operativas del día, tienen encomendadas las funciones de detectar riesgos e implementar los procedimientos y controles específicos para mitigar la probabilidad de ocurrencia y el impacto negativo en la organización, así como reportar la información a las unidades de la segunda línea de defensa. A la Dirección de Cumplimiento y ESG del Grupo PRIM (segunda línea de defensa), tal y como se establece en la Política de Control y Gestión de Riesgos, se le encomiendan las siguientes funciones: • Coordinar la identificación, el análisis, la evaluación y el tratamiento de los riesgos. • Informar a la Comisión de Auditoría del Consejo de Administración de la gestión de riesgos efectuada por la organización, todo ello dentro de un proceso de mejora continua del modelo de Control Interno. El área de Auditoría Interna (tercera línea de defensa), por su parte, tiene la misión de velar de forma independiente y objetiva por el buen funcionamiento de los sistemas de información y control interno del Grupo PRIM, bajo la supervisión de la Comisión de Auditoría. Como garantía de independencia, tanto el Área de Auditoría Interna como la Dirección de Cumplimiento y ESG dependen funcionalmente de la Presidencia no ejecutiva de la Sociedad.
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