Estados de flujos de efectivo correspondiente al ejercicio anual terminado el 31 de diciembre de 2023 y 31 de diciembre de 2022 Expresados en euros Notas 2023 2022 A. Flujos de efectivo de las actividades de explotación 1. Resultado del ejercicio antes de impuestos 13.298.409,70 8.089.218,10 2. Ajustes del resultado 6.756.078,39 6.873.509,56 +a. Amortización del inmovilizado 5, 6, 7 6.632.702,66 5.991.025,15 +/-b. Correcciones valorativa 10 1.329.846,00 2.958.181,00 +/-c. Variación de provisiones 181.115,15 -181.155,15 +/-d. Imputación de subvenciones -96.674,52 -128.425,81 +/-e. Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado 88.104,03 -23.346,82 +/-f. Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros -967.424,92 -553.032,49 -g. Ingresos financieros -549.978,37 -1.146.770,18 +h. Gastos financieros 564.250,39 223.798,28 +/-i. Diferencias de cambio -132.800,38 -559.660,67 +/-j. Variación de valor razonable en instrumentos financieros -293.061,65 292.896,25 3. Cambios en el capital corriente -46.151.459,57 -14.543.303,08 +/-a. Existencias 1.054.116,45 1.035.703,00 +/-b. Deudores y otras cuentas a cobrar -12.639.656,23 -8.050.300,19 +/-d. Acreedores y otras cuentas a pagar 5.739.314,62 -4.092.224,12 +/-e. Otros pasivos corrientes 7.176.976,19 5.635.423,85 +/-f. Otros activos y pasivos no corrientes -47.482.210,60 -9.071.905,62 4. Otros flujos de efectivo de las actividades de explotación -2.763.625,05 -1.778.938,63 -a. Pagos de intereses -281.420,92 -143.344,30 +c. Cobros de intereses 546.249,15 1.110.681,56 +/-d. Cobros (pagos) por impuesto sobre beneficios -3.028.453,28 -2.746.275,89 5. Flujos de efectivos de las actividades de explotación -28.860.596,53 -1.359.514,05 B. Flujos de efectivo de las actividades de inversión 6. Pagos por inversiones - -361.662,30 -14.400.350,57 a. Empresas del grupo y asociadas 20 2.686.978,56 -8.539.926,72 b. Inmovilizado intangible -1.544.159,93 -120.534,68 c. Inmovilizado material -5.632.893,70 -5.496.861,25 d. Inversiones inmobiliarias -3.065,00 -18.027,92 e. Otros activos financieros 4.131.477,77 0,00 f. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0,00 -225.000,00 7. Cobros por desinversiones + -1.401.845,20 4.037.572,92 c. Inmovilizado material 378.029,80 177.555,68 e. Otros activos financieros -1.779.875,00 3.860.017,24 8. Flujos de efectivo de las actividades de inversión -1.763.507,50 -10.362.777,65 C. Flujos de efectivo de las activdades de financiación 9. Cobros y pagos por instrumentos de patrimonio 473.441,79 -1.071.640,19 +a. Emisión de instrumentos de patrimonio 500.000,00 0,00 -c. Adquisición de instrumentos de patrimonio propio 12.4 -26.558,21 -1.071.640,19 10. Cobros y pagos por instrumentos de pasivo financiero 32.547.518,80 8.185,58 a. Emisión 35.792.527,86 3.427.339,34 +2. Deudas con entidades de crédito 35.792.527,86 2.027.339,34 +3. Deudas con empresas del grupo y asociadas 0,00 1.400.000,00 b. Devolución y amortización de -3.245.009,06 -3.419.153,76 -2. Deudas con entidades de crédito 0,00 -3.014.774,21 -3. Deudas con empresas del grupo y asociadas -999.600,00 0,00 -4. Otras deudas -2.245.409,06 -404.379,55 11. Pagos por dividendos y remuneraciones de otros instrumentos de patrimonio -6.239.396,14 -8.667.266,57 -a. Dividendos 3 -6.239.396,14 -8.667.266,57 12. Flujos de efectivo de las actividades de financiación 26.781.564,45 -9.730.721,18 D. Efecto de las variaciones de los tipos de efectivo 125.944,95 0,08 E. Aumento / Disminución neta del efectivo o equivalentes -3.716.594,63 -21.453.012,80 Efectivo o equivalentes al comienzo del ejercicio 5.647.746,13 27.100.758,93 Efectivo o equivalentes al final del ejercicio 1.931.151,50 5.647.746,13 Estados de flujos de efectivo PRIM, S.A. SOCIEDAD INDIVIDUAL 2023 PÁGINA 134
RkJQdWJsaXNoZXIy MjA1NjM2MQ==